無錫某紡織品有限公司、周某某

刑事控告案

——以公開聽證監督偵查機關撤案，服務民營企業經濟發展

一

基本案情

2018年4月25日，偵查機關以無錫某紡織品有限公司涉嫌虛開增值稅專用發票罪立案偵查，2018年4月26日，該公司法人周某某至派出所投案，并供述為了降低成本，其公司有時會選擇不開發票的低價原料供應商，而銷售時均開出銷項發票，2015年至2017年期間，其公司在與嘉祥縣某紡織品有限公司和濟寧某紡織有限公司沒有業務往來的情況下，先后接受兩家公司虛開的增值稅專用發票25份，稅額共計42152 0173 3840.31元，上述發票已認證抵扣。后該公司已將虛開發票稅額全額補繳。5月2日，偵查機關對周某某取保候審。2019年4月30日，犯罪嫌疑人周某某被解除取保候審。

無錫某紡織品有限公司認為偵查機關對其公司刑事立案后，久拖不決，導致企業在與國內外知名企業合作過程中受到嚴重影響，后期可能產生不可估算的經濟損失，于2020年10月23日向檢察機關提出控告，申請監督撤案。

二

檢察履職情況

經調查，檢察機關認為本案事實不清、證據不足，該案于2018年4月25日立案，公司主管人員周某某于2019年4月30日被解除取保候審后至申訴時仍未能移送審查起訴。根據2017年11月24日*高人民檢察院、公安部《關于公安機關辦理經濟犯罪案件的若干規定》第二十五條**款第（一）項的規定，對犯罪嫌疑人解除強制措施之日起十二個月以內，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的，應當及時撤銷案件。檢察機關擬監督偵查機關撤銷該案?？紤]到本案周某某系主動到偵查機關投案，虛開增值稅專用發票行為可能真實存在，直接監督撤案會導致社會效果不佳，同時為了提高偵查機關對久偵不決問題的重視，經事先征得控告人周某某同意，檢察機關決定于2020年10月28日上午組織召開公開聽證會。

啟動優先受理機制，快速開展調查核實。周某某至檢察機關控告后，檢察機關啟動“優先受理”機制，當天即受理并移送專門辦理涉企申訴案件的檢察官辦理。并認真開展調查核實工作，對是否存在繼續補充偵查的可能性進行了全面分析研判。同時，至涉案企業實地走訪，了解公司經營情況、發展情況、經營中存在的問題等。

邀請相關方全程參與聽證，廣泛聽取意見。 聽證會邀請了稅務機關工作人員、人大代表、司法局調解員擔任聽證員，區工商聯代表、偵查人員全程參與聽證會。聽證會上，控告人周某某充分表達了控告理由和請求。承辦檢察官**就案件辦理經過、事實認定、證據情況進行了介紹，從票據來源、中間人、客觀證據等方面詳細闡述了證據不足的主要理由，并對法律適用情況、擬處理意見進行了說明。*后介紹了該公司的基本情況，經查明該公司是本地區某鎮規模企業，案發時，在轄區1000多家企業中排名第49位，與美國漢斯公司、國內京東公司等知名企業存在業務合作關系。

聽證員分別就有關問題向承辦檢察官、控告人進行了提問和了解，并聽取了工商聯代表和偵查人員的意見。經聽證員評議，一致認為該案事實不清、證據不足，目前已不存在繼續偵查的條件，且解除取保候審強制措施已經超過一年，監督撤案的理由充分、應做撤案處理。

延伸辦案職能，幫助企業開展合規化建設。2020年10月28日，檢察機關向偵查機關發出《要求說明立案理由通知書》，并將審查意見書面反饋給偵查機關，偵查機關于2020年11月6日撤銷該案。同時，針對辦案中發現該企業內控機制薄弱、財務制度不健全等問題，檢察機關指導幫助企業開展合規化建設，助力企業實現規范經營目標。

三

典型意義

檢察機關依法辦理撤案監督中，可以運用公開聽證，邀請相關各方充分發表意見，并進行釋法說理，使案件在陽光下辦理。在聽證會上，根據案件涉及的具體行業領域，邀請具有相應資質的專業人士參加公開聽證，由辦案單位、案件承辦人將檢察機關辦案過程予以展現，對擬采取的監督撤案決定予以論證，聽證員、人大代表、專業人士等“第三方”積*參與，并充分聽取、采納聽證人員對案件事實認定、法律適用、處理方式的意見建議。公開聽證可以有效化解人民群眾的疑慮，彰顯法律的公開、公平、公正，以看得見、看得清的方式讓人民群眾感受司法公平正義。

由于立案標準和認識分歧等原因，有些涉民營企業刑事案件逾期滯留在偵查環節，既未撤銷也未移送審查起訴。通過舉辦公開聽證，讓偵查機關充分重視該問題引起的負面效應，對確因客觀條件導致偵查活動無法繼續推進、訴訟陷入停頓的案件，遵循罪刑法定、疑罪從無原則，及時撤銷案件。防止因久偵未決導致民營企業及相關人員長期處以被追訴狀態，對人民群眾正常生產、生活造成負面影響，切實維護人民群眾合法權益。